Обналичивание денежных средств

ст. 172 УК РФ

Обналичивание

Все операции перечисленные в ст. 5 ФЗ № 395 «О банках и банковской деятельности» признаются банковской деятельностью, это любые операции, перечисленные в списке. Говоря простыми словами – правила (для облегчения регуляции государством) вывода денежных средств из электронного счета организации (или не электронного), установлены в законах и вывести денежные средства можно только под определенные нужды, например заработная плата сотрудников, получение дивидендов учредителями, снятие средств на хозяйственные нужды организации (закупить хозтовары, мебель и т.д.), представительские расходы (реклама, повысить узнаваемость бренда и т.д.), договор займа (сотрудникам, директору ограниченно по размеру займа). выдача подотчетных средств на иные цели, управленческие расходы (нанять управляющую компанию, ИП).

В процессе производства могут нарушаться иные правила ЦБ и законы, перечислю некоторые:

ФЗ РФ № 395-1 от 02 декабря 1990г. «О банках и банковской деятельности», ФЗ от 04.05.2011г. № 99-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности", Положение Банка России от 24 апреля 2008г. № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», Инструкция Банка России от 30 мая 2014г. № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов», Положение Банка России от 19 июня 2012г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», Указание Центрального Банка РФ от 07.10.2013г. №3073-У «Об осуществлении наличных расчётов» и другие регулирующие деятельность законы.

Ст. 172 УК РФ

Исходя из практики, преступление совершается разными способами и в разных масштабах, приведу один из примеров: Подставными учредителями и (или) директорами открываются фирмы «однодневки», открываются счета в банках и делается небольшой финансовый оборот по счетам, возможно даже реально выполняется работа. Далее указанная организация «бросается», начинают совершаться незаконные действия - заключаются с фирмами «однодневками» договора на оказания услуг и работ, соответственно заключаются договора по которым перечисляются денежные средства от действующих и добросовестно осуществляющих свою деятельность юридических лиц к фиктивным и (или) подконтрольным юридическим лицам (ИП).  Получив данные денежные средства, они выводятся разными путями а на зарплаты сотрудникам которые «в курсе темы», полются дивиденды учредителями, снимаются средства на хозяйственные нужды организации (закупить хозтовары, мебель и т.д.), которые также могут быть фиктивными, однако добросовестная организация встречного обеспечения по договору не получает.

В итоге что мы имеем, есть организация, которая зарегистрирована в ФНС в ней числятся сотрудники, а по факту инфраструктура (например помещения, инвентарь, техника и др.) отсутствует, организация существует, а свою деятельность не осуществляет, сотрудники записаны на «бумаге» в регистрирующих органах.

Вывод денежных средств

Учитывая, что просто так снять с карты денежные средства в организации невозможно. То прибегают, к такой схеме, как 10 сотрудников организации, могут числится на таких же должностях в других организациях с которыми заключается За что же они получают заработную плату, если не работают… Данные «долги» фирм однодневок закрываются в гражданском или арбитражном суде, якобы перед налоговой и иными проверяющими органами указывается – мы заключили договор на стройку, а организация строитель не построила и мы подали на нее в суд и взыскали денежные средства, а оказывается, что фирма брошена и деятельность не осуществляет. Таких однодневок как правило очень много и «вывод» денежных средств осуществляется разными способами, я лишь рассказал один из самых «популярных».

Ст. 210 УК РФ

Иногда такие преступления исходя из масштаба развиваются в объединение нескольких преступных групп, например одни создают фиктивные организации подыскивают будущих «учредителей и директоров» силовым способом или привлекая на корыстной основе неграмотного населения. Грань, через которую переступая в ст. 210 УК РФ (создание и организация преступного сообщества) пересекается за счет повышенного ущерба это свыше 6 000 000 рублей. Это в свою очередь наносит ущерб экономике России. Этими преступлениями занимается Федеральная Служба Безопасности. Преступное сообщество это более сложная структура организации, как например Банк и его структурные подразделения имеющие ответвления на большое количество сотрудников.  Преступное сообщество имеет свои цели такие как совершение тяжких или особо тяжких преступлений для получения прямо или косвенно финансовой или иной материальной выгоды.

Ст. 33 УК РФ

Соучастие, каждого участника устанавливается при производстве расследования. Организатор может оказаться и исполнителем по разным эпизодам дела. Например, директор организации состоит в фиктивной созданной им же организации и получает там заработную плату как директор и как учредитель. А также он состоит в нескольких фиктивных организациях и там же получает заработную плату и дивиденды. В настоящее время эта решается в процессе банкротства юр. лица и уже как способ совершения преступления постепенно начал отмирать.

Организатор преступления

В судебном порядке при рассмотрении уголовного дела в суде данные вопросы разрешаются индивидуально в отношении каждого участника распределяя ему роли. Организатору назначается наиболее большее наказание, чем исполнителю и пособнику.

Уголовный Кодекс РФ более четко и ясно разрешил эту проблему, выделив организатора в качестве самостоятельного вида соучастников. Организатор и исполнитель "может контролировать событие", однако первый выполняет в отличие от исполнителя еще ряд функций и к тому же почти всегда "контролирует событие" опосредованно, в частности через исполнителя. Таким образом, понимать в качестве исполнителя также и лицо, руководившее совершением преступления, значит принижать роль организатора преступления, отсекая его специфические функции.

Незаконная банковская деятельность. Наказание

Уголовный кодекс говорит: что п. «а,б» ч.2 ст. 172 УК РФ данная статья предусматривает лишение свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет или без такового.  

Однако на практике дело обстоит по другому, вот пару примеров недавних приговоров судов:

Дело №1 – признать ФИО1 виновным в совершении преступления предусмотренного ст. 172 ч. 2 п. «а, б» УК РФ назначить наказание в виде лишения свободы сроком 02 (два) года, со штрафом в размере 500 000 (пятьсот тысяч) рублей.

Дело № 2 – Признать ФИО2 виновным в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч. 2 ст. 172 УК РФ, и назначить ему наказание в виде 3 (трех) лет лишения свободы, без штрафа, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима. Однако здесь было: чистосердечное признание подсудимого Нестеренко, активное способствование раскрытию и расследованию преступления подсудимыми ФИО2 и Иванова (соучастник), а также изобличение ими других соучастников преступления, суд, в соответствии с п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ ( явка с повинной, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, изобличению и уголовному преследованию других соучастников преступления, розыску имущества, добытого в результате преступления), признает обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимым ФИО2 и Иванову.

Дело № 3 – Признать ФИО3 виновным в совершении преступления, предусмотренного п. «а,б» ч. 2 ст. 172 УК РФ и назначить ему наказание в виде 3 (трех) лет лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ, назначенное наказание считать условным, с испытательным сроком 4 (четыре) года.

Дело № 4 – Признать ФИО4 виновными каждую в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а,б» ч. 2 ст. 172 УК РФ и назначить наказание каждой в виде лишения свободы сроком на 3 (три) года, со штрафом в доход государства в размере 500.000 (пятьсот тысяч) рублей.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы, в исполнение не приводить, а считать условным, с испытательным сроком в течение 5 (пяти) лет.

Указанные решения индивидуальны, зависит от суда, квалификации действий подсудимых и работы адвоката.

Запишись на встречу

телефон 8 (926) 100-63-00

г. Москва, ул. Селезневская, д 28, стр. 1